市审计局出具《深圳市人民政府国有资产监督管理委员会2022年度部门预算执行和其他财政收支情况审计报告》（以下简称审计报告），反映了市国资委在资产管理、预算编制与执行、政府采购管理、内控管理、财务管理、信息公开等方面的问题。市国资委高度重视，制定整改工作方案，认真组织整改。审计报告反映问题已整改，现将有关情况公示如下。

　　一、审计整改的总体情况

　　（一）提高思想认识，立行立改问题

　　审计期间，针对审计组指出的问题，市国资委第一时间落实整改，加强与审计组的沟通交流，在审计期间即完成部分内部管理制度的建立和修订，清理部分往来款，公开课题、会议、培训信息等工作。

　　（二）强化整改意识，压紧压实责任

　　市国资委针对审计报告指出问题进行了详细核查、逐一剖析，制定全面的整改工作方案，明确责任处室和整改时限，并经委党委会审议通过，各处室迅速行动，确保整改方案得到全面贯彻落实。

　　（三）坚持问题导向，落实落细整改

　　市国资委在整改过程中认真对照问题开展自查自纠，举一反三，核查是否存在同类问题，通过建章立制、专人管理、建立台账等方式，进一步规范财务管理、采购管理等，全面提升市国资委内部控制水平。

　　二、审计整改的具体举措

　　（一）未将代持代管资产登记入账进行管理

　　审计期间已立行立改，市国资委将相应资产登记入账管理。

　　（二）非税收入未纳入预算管理

　　市国资委非税收入均由相关企业按规定直接上缴国库。审计指出问题后，市国资委高度重视，一方面立即组织对部门预算进行全面梳理，举一反三；另一方面组织填报非税收入计划，并加强与市财政局的沟通交流，按市财政局意见通过智慧财政系统进行预算管理。

　　（三）预算执行方面

　　针对存在部分预算未执行、预算执行缺乏均衡性、合理性、未按批复的政府采购预算编制采购计划等问题，市国资委召开专题会议，就“严肃财经纪律落实部门预算审计整改要求”进行了专门部署，会议要求各处室积极贯彻落实整改要求，落实经费支出主体责任，强化预算管理意识，提升预算编制水平，严格预算执行；印发关于加强部门预算、政府采购工作管理的通知，全面加强预算、采购管理；设置了采购管理员，统筹管理委机关日常采购工作。

　　（四）政府采购管理方面

　　针对部分自行招标采购不合规、采购验收不规范、合同管理不规范等问题，市国资委印发了政府采购管理办法、加强政府采购管理工作的通知，完善政府采购管理；举办内控专题培训，确保各处室规范落实各项规定；设置了采购管理员，统筹管理委机关日常采购工作，加强对采购活动的监督管理；严格落实合同管理规定，对同类问题进行排查，规范合同签订行为；印发合同管理办法，确保合同规范管理等。

　　（五）内控管理方面

　　针对未按规定与服务承接主体签订购买服务合同、培训费报销凭证不全、个别会议费支出超标准问题，市国资委先后与服务承接主体签订协议，对服务事项进行了约定；召开专题会议，要求财务人员严格维护财经纪律，加强财务审核；印发培训费、会议费管理办法，形成制度约束；举办内控专题培训，确保各处室规范落实报销规定等。

　　（六）财务管理方面

　　针对未及时清理往来款、未按规定编制年度培训计划内容等问题，市国资委在审计期间已清理部分往来款，并在审计结束后持续落实整改，基本完成往来款清理工作；印发银行账户和资金管理办法、培训费管理办法，加强资金余额和培训管理；按规定在编制2024年部门预算时填报培训计划内容等。

　　（七）内控管理制度建立方面

　　针对部分内控管理制度未建立的问题，市国资委印发了采购管理办法、会议费管理办法、培训费管理办法、差旅费管理办法、课题项目经费管理办法、银行账户和资金管理办法、福利费管理办法、加班误餐费管理办法、合同管理办法等多项内控制度，建立了较为完善的内控制度体系。

　　（八）信息公开方面

　　针对未按规定公示课题、会议、培训开展情况，市国资委在审计期间已立行立改完成公示。同时，为进一步加强信息公开管理，市国资委在内控制度中对信息公开公示做了明确规定。

　　市国资委           

　　2023年9月19日