为切实规范市属国企资金存放管理,建立公正透明、安全优先和权责统一的资金存放管理机制,结合《关于加强市属国有企业银行账户管理及资金风险防范综合监管的指导意见》(深国资委〔2014〕79号)、《关于进一步加强市属国企资金管理工作的通知》(深圳国资委〔2018〕37号)等有关规定,现就加强企业资金存放管理工作要求通知如下:

　　指导思想和基本原则

　　(一)指导思想

　　建立健全科学规范、公正透明的资金存放管理机制,防范资金存放安全风险和廉政风险,提高资金存放综合效益,实现国有资本保值增值的目标。

　　(二)基本原则

　　企业资金存放管理应遵循以下原则:

　　1.依法合规。资金存放应当符合法律法规和政策规定,符合廉政建设要求,企业应当将资金存放纳入“三重一大”决策事项。

　　2.公正透明。资金存放银行选择应当公开、公平、公正,程序透明,结果透明,兼顾效率。

　　3.安全优先。资金存放应当以确保资金安全为前提,充分评估资金存放银行经营状况,防止出现资金安全风险事件。

　　4.科学评估。综合考虑资金安全性、流动性、支持经济发展、资金收益等因素,科学设置资金存放银行评选指标。

　　5.权责统一。实施资金存放的企业应当履行资金存放管理的主体责任,组织好资金存放管理工作,保证资金存放平稳有序。

　　二、适用范围

　　本通知适用于市国资委直接履行出资人职责的国有独资企业、国有独资公司、国有控股企业(以下统称直管企业)及其所属各级全资、控股企业(直管企业及其所属企业以下简称企业)。

　　三、资金存放类型

　　(一)资金存放类型主要包括:银行定期存款、协定存款及通知存款。

　　(二)不纳入存放管理的资金主要包括:

　　1.国家政策已明确存放银行和有特殊存放管理要求的资金。

　　2.企业在原存放银行办理转为定期存款、协定存款、通知存款的资金。

　　3.企业在现有的银行结算账户之间按照规定的账户用途如纳税用途、日常报销支付用途等进行资金划转,并在转入的银行转为定期存款、协定存款、通知存款的资金。

　　四、严格规范资金存放银行的选择方式

　　企业资金转出原存放银行进行定期存款、协定存款、通知存款的,原则上应当采取竞争性方式选择资金存放银行。资金量较小的,可采取集体决策方式选择资金存放银行。资金量标准由企业结合资金使用计划及企业生产经营实际情况经董事会或总经理办公会集体研究确定。

　　(一)竞争性方式

　　企业开展资金存放应就选择资金存放银行事宜公开邀请不少于3家银行报名参与竞争,企业所在地银行少于3家的,按实际数量邀请银行。企业采用综合评分法进行评分,根据评分结果择优确定资金存放银行。主要包括以下流程:

　　1.发布资金存放银行竞争性选择公告,载明资金存放事宜、参与银行基本资格要求、报名方式及需提供材料、报名截止时间等事项。

　　2.组建评选委员会,采用综合评分法对符合基本资格要求的参与银行进行评分。

　　3.企业将评选委员会评分过程和结果提交董事会或总经理办公会审议,择优确定资金存放银行并向参与评分的银行进行公告。

　　4.企业应当制定具体操作办法,对参与银行基本资格要求、操作流程、评选委员会组成方式、具体评选方法、监督管理等内容作出详细规定。

　　企业单笔资金在1亿元以上(含1亿元)的,原则上必须通过市属国企资金融通平台进行竞争性选择资金存放银行。

　　(二)集体决策方式

　　企业对备选银行采用综合评分法进行评分,将评分过程和结果提交董事会或总经理办公会集体讨论,集体决定资金存放银行。备选银行应当遵循公平、公正的原则选取,一般不得少于3家,企业所在地银行少于3家的,按实际数量确定备选银行。备选银行的评分情况、会议表决情况和会议决定等内容应当在相关办公会议纪要中反映。

　　企业以竞争性或集体决策方式选择资金存放银行时,企业的主要领导干部、分管资金存放业务的领导干部以及财务部门负责人等利益相关人员的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员就职于与企业业务相关联银行的,在决策资金存放议题时,上述企业人员应采取决策回避,不得参与投票表决。

　　五、科学制定综合评分法的评分指标和评分标准

　　综合评分法的评分指标和评分标准的具体设置,应当遵循客观、公正、科学的原则。企业需将制定的综合评分法报市国资委备案。

　　(一)评分指标

　　主要参考经营状况、服务水平、利率水平、贷款支持、银企合作、税收贡献等方面。经营状况方面的指标应能反映资金存放银行的资产质量、偿付能力、运营能力、内部控制水平等。服务水平方面的指标应能反映资金存放银行提供支付结算、对账、分账核算等服务的能力和水平。利率水平主要指定期存款利率等,利率应当符合国家利率政策规定。贷款支持方面的指标应能反映资金存放银行为企业提供贷款规模、放贷速度、贷款利率等情况。

　　银企合作方面的指标应能反映银企战略合作、互利协同等情况。税收贡献方面的指标应能反映上缴税金、支持本地经济发展贡献度等情况。具体评分指标由企业根据实际情况和管理要求研究设置。

　　(二)评分标准

　　评分标准主要明确各项评分指标的权重和计分公式,由企业结合实际情况和管理要求研究设置。

　　六、加强制度建设,提高资金收益

　　企业应增强资金管理意识,切实落实资金存放管理要求。结合实际情况,加快梳理、明确标准,尽快制定集团统一的资金存放管理制度和实施细则,稳妥有序地推进阳光存放新机制。在确保资金安全性和流动性的前提下,通过开展资金竞争性存放,达到增强企业议价能力,提高资金存放收益,促进银行提供更优质金融服务。积极盘活存量资金,防止资金沉淀,在增强资金存放透明度的同时实现资金保值增值的目标。

　　七、加强内控监督,防范资金风险

　　(一)加强资金存放银行管理。企业要定期开展资金存放银行实力、信用风险、服务质量、专业水平等综合评价工作,将评价结果作为银行账户管理以及业务开展的重要依据。资金存放银行出现重大安全风险事件或者经营状况恶化影响资金存放安全的,企业应当及时收回资金。

　　(二)严格执行利益回避制度。企业各级领导干部及相关业务部门负责人要加强党风廉政建设,严格遵守廉洁自律有关规定,不得以任何形式违规干预、插手资金存放,切实防范资金存放银行利益输送行为。

　　(三)加强内部控制和监督检查。企业要建立健全资金存放内部控制办法,通过流程控制和制度控制,强化各环节有效制衡,防范资金存放风险事件。企业纪检、监察、内审部门要充分关注资金存放事项,加强资金存放内部监督检查,严肃查处资金存放违法违纪行为,确保资金存放使用规范、高效、安全。

　　市国资委通过外派监事会主席、财务总监、专项审计等方式,加强对企业资金存放情况的监督检查。对违反本通知规定的,责令纠正,对符合责任追究情形的,依据规定开展责任追究。

　　其他

　　企业利用闲置资金购买银行理财产品行为参照本通知执行。

　　(二)本通知由市国资委负责解释。

　　(三)本通知自发布之日起施行,此前企业已开立的银行账户不需重新评选开户银行。